Consulta 405. ¿MT740 sin LC, sigue?
Hay divergencia de criterios en relación con el MT740. Hasta donde tengo conocimiento no expira, sin embargo, hay colegas que insisten en que, si la LC ha expirado, el MT740 carece de valor.
CONSULTA:
Se recibe la siguiente consulta:
“….. hay divergencia de criterios en relación con el MT740. Hasta donde tengo conocimiento no expira, sin embargo, hay colegas que insisten en que, si la LC ha expirado, el MT740 carece de valor. De hecho, utilizamos el MT747 para dar de baja el MT740 cuando por alguna circunstancia no se requerirá.
…. el MT740 no vence; sin embargo, los bancos reembolsadores nos solicitan autorización para honrar el reclamo de reembolso, siempre que la LC haya vencido, cuando es sabido que la fecha que se indica en el MT740, es la del vencimiento de la LC. Adicionalmente mencionan un período de gracia, que también desconozco.”
ANÁLISIS:
Cuando se emite una carta de crédito informando un banco reembolsador, el banco emisor debe autorizar específicamente al banco reembolsador a honrar las reclamaciones de reembolso que reciba bajo ciertos parámetros al amparo de la carta de crédito. Normalmente el banco emisor enviará un mensaje swift MT740 al banco reembolsador. Este mensaje se conoce como “Autorización a reembolsar”.
Dicho mensaje contiene un campo denominado “Date and Place of Expiry”, que es un campo opcional donde se indica el plazo máximo de presentación de documentos.
Según los estándares de swift:
“Field 31D: Date and Place of Expiry FORMAT Option D 6!n29x (Date)(Place)
PRESENCE Optional
DEFINITION This field specifies the latest date for presentation under the documentary credit and the place where documents may be presented.
NETWORK VALIDATED RULES Date must be a valid date expressed as YYMMDD (Error code(s): T50).
USAGE RULES This field should not be used to specify the latest date for presentation of a reimbursement claim or an expiry date for the reimbursement authorisation.”
La operativa de la autorización de reembolso está regulada por las Reglas Uniformes para Reembolsos Interbancarios relacionados con Créditos Documentarios Publicación núm. 725 de la CCI (URR725)
La autorización a reembolsar es independiente de la carta de crédito según indica el art.3 de las URR 725 por tanto son dos operaciones no vinculadas entre sí.
Artículo 3 Autorizaciones de Reembolso frente a Créditos
“La autorización de reembolso es independiente del crédito al que
se refiere, y el banco reembolsador no se ve afectado u obligado por los
términos y las condiciones del crédito, incluso aunque se haga cualquier
referencia a dichos términos y condiciones del crédito en la autorización
de reembolso.”
El articulo 7 informa de los términos del vencimiento:
Artículo 7 Vencimiento de la Autorización de Reembolso
“Salvo en los términos acordados expresamente por el banco reembolsador,
la autorización de reembolso no debería estar sujeta a una fecha de
vencimiento o a una fecha tope de presentación de la petición, excepto por lo
indicado en el Artículo 9.
El banco reembolsador no asumirá ninguna responsabilidad respecto a la
fecha de vencimiento del crédito y, si se informa de esta fecha en la
autorización de reembolso, no se tendrá en cuenta.
El banco emisor debe cancelar su autorización de reembolso por cualquier
importe no utilizado del crédito al que se refiera la autorización, informando de ello
al banco reembolsador sin demora.”
Si el banco emisor desea cancelar la autorización de reembolso será necesario que informe expresamente al banco reembolsador. Los estándares de swift incorporan el mensaje swift MT747 “Amendment to an authorisation to reimburse” indicando que este mensaje será emitido por el banco emisor a favor del banco reembolsador para informar sobre modificaciones en los términos y condiciones del crédito relevantes para la autorización de reembolso.
RESPUESTA:
La respuesta unánime del grupo de expertos es que la fecha de vencimiento que se muestra en el mensaje swift de autorización de reembolso se refiere al plazo máximo para la presentación de documentos al amparo de una carta de crédito y no a la validez de la autorización de reembolso. La cancelación de una autorización de reembolso se materializará por medio de una comunicación ad hoc del banco emisor al banco reembolsador.
La respuesta a la consulta planteada refleja el punto de vista de los componentes del Grupo de Expertos del Comité Español de la Cámara de Comercio Internacional, no de la Comisión Bancaria de la CCI. Esta consulta y su Conclusión deberán ser tomadas en consideración, por la parte consultante, con carácter meramente informativo y, en su caso, deberá ser refrendada por la propia Comisión Bancaria en una próxima reunión de la misma.
La respuesta dada no debe ser interpretada en otro sentido distinto al indicado, es decir, servir de orientación a la parte o partes involucradas y, por tanto, no tendrá implicaciones jurídicas.
Si el caso está en trámite judicial, el Grupo de expertos obviará cualquier opinión sobre el particular.
Ni el Comité Español ni ninguno de sus empleados, incluyendo al Presidente, Secretario y Vicesecretaria serán responsables ante ninguna persona física o jurídica por cualquier pérdida o daño surgido de cualquier acto u omisión relacionados con el punto de vista expresado.